15.2 Beziehungen zu nahestehenden Personen

'Nahestehende Personen' sind die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung der Helvetia Gruppe sowie deren nahestehende Familienmitglieder (Lebenspartner und finanziell abhängige Kinder).

In diesem Abschnitt werden die konkreten Entschädigungen, Beteiligungen, Darlehen und Kredite für die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung im Berichtsjahr dargestellt. Die allgemeinen Grundsätze und wesentlichen Kriterien zum Entschädigungssystem, zu den Beteiligungsrechten sowie zu den Darlehens- und Kreditbedingungen sind im Corporate Governance-Bericht umschrieben. Diese beiden Teile orientieren sich an den Anforderungen des 'Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance' sowie des Obligationenrechts, inklusive seiner neuen Artikel 663bbis und 663c Abs. 3. Zusammen stellen sie den eigentlichen Entschädigungsbericht für die Aktionäre und weiteren Investoren der Helvetia Holding AG dar, zu dem sich diese insbesondere auch an der Generalversammlung äussern können.

15.2.1 Mitglieder des Verwaltungsrates
a) Entschädigungen
Die neun amtierenden Mitglieder des Verwaltungsrates erhielten für das Berichtsjahr folgende feste sowie vom Geschäftsergebnis 2007 und dem Aktienkursverlauf abhängige variable Entschädigungen, die fix in Form von insgesamt 603 Aktien zum Börsenkurs von CHF 360 vom 13.3.2008 mit einer Sperrfrist von drei Jahren geleistet werden. In der festen Entschädigung sind alle im Entschädigungsreglement vorgesehenen Zulagen, Sitzungsgelder und Spesen enthalten.

b) Beteiligungen
Die Mitglieder des Verwaltungsrates inklusive ihrer nahestehenden Personen hielten am 31. 12. 2007 die in der nachfolgenden Tabelle aufgeführten Aktien. Sie haben keine Optionen gezeichnet. Die Mitglieder des Verwaltungsrates nehmen am Mitarbeiter-Aktienbeteiligungsprogramm nicht teil.

c) Darlehen, Kredite, Bürgschaften
An Mitglieder des Verwaltungsrates und diesen nahestehende Personen wurden keine Darlehen, Bürgschaften oder Kredite gewährt und auch keine Bürgschaften übernommen.

d) Zusätzliche Dienstleistungen
Verwaltungsräte oder diesen nahestehende Personen unterhalten persönlich keine wesentlichen Geschäftsbeziehungen zur Helvetia Gruppe und haben auch keine relevanten Honorare oder andere Vergütungen für zusätzliche Dienstleistungen in Rechnung gestellt.

e) Leistungen an ausgetretene Verwaltungsratsmitglieder
An ausgetretene Verwaltungsratsmitglieder wurden keine Leistungen erbracht.

15.2.2 Mitglieder der Geschäftsleitung Gruppe
a) Entschädigungen
Die gesamthaften Entschädigungen der sechs Mitglieder der Gruppen-Geschäftsleitung für das Berichtsjahr sind aus unten stehender Tabelle ersichtlich. Sie setzen sich für jedes GL-Mitglied zusammen aus einer festen und einer variablen Entschädigung, aus einem Sonderbonus im Hinblick auf das gute Geschäftsjahr 2007 – für alle GL-Mitglieder insgesamt 784 Aktien zum Börsenkurs von CHF 360 vom 13.3.2008 mit einer Sperrfrist von drei Jahren – sowie aus Arbeitgeberbeiträgen für Vorsorgeeinrichtungen.

b) Beteiligungen
Die Mitglieder der Geschäftsleitung Gruppe inklusive ihrer nahestehenden Personen hielten per 31.12.2007 die in der nachfolgenden Tabelle aufgeführten Aktien, die zum Teil aus dem Mitarbeitenden-Aktienbeteiligungsprogramm stammen. Dabei sind in den Zahlen für 2007 neu die Aktien von CEO Stefan Loacker und CFO Paul Norton, in den Zahlen für 2006 noch jene der damaligen CEO Erich Walser sowie CFO und stellv. Vorsitzenden der Geschäftsleitung Roland Geissmann enthalten. Es besteht kein Aktien-Optionenprogramm.

c) Versicherungsverträge, Darlehen, Kredite, Bürgschaften
Versicherungsverträge, Darlehen, Kredite und sonstige Dienstleistungen können von den Mitgliedern der Geschäftsleitung zu üblichen Mitarbeiterkonditionen bezogen werden. Per Stichtag bestehen hypothekarisch gesicherte Darlehen an vier Mitglieder der Geschäftsleitung mit einem Gesamtbetrag von CHF 2651435 (Vorjahr: CHF 4339023 für fünf GL-Mitglieder), davon CHF 1000000 für Philipp Gmür, CEO der Helvetia Schweiz, als höchsten auf ein Geschäftsleitungsmitglied entfallenden Betrag. Im Berichtsjahr wurden die Darlehen, welche als variable oder feste Hypotheken zu üblichen Zinskonditionen gewährt werden, in einer Bandbreite von 2.50 bis 3.72% verzinst. Es bestehen keine anderweitigen Versicherungsverträge, Darlehen, Kredite oder Bürgschaften.

d) Sonstige Sachleistungen oder zusätzliche Dienstleistungen
Im Berichtsjahr wurden an die Mitglieder der Geschäftsleitung im Rahmen der Geschäftswagenregelung geldwerte Vorteile von CHF 8534 geleistet, die in in den oben aufgeführten festen Entschädigungen enthalten sind. Kein Geschäftsleitungsmitglied oder diesen nahestehende Personen unterhalten persönlich wesentliche Geschäftsbeziehungen zur Helvetia Gruppe. Sie haben weder anderweitige Sachleistungen erhalten noch andere relevante Vergütungen für zusätzliche Dienstleistungen in Rechnung gestellt. Ausserhalb der ordentlichen Mitarbeiterkonditionen gelten auch für die Geschäftsleitung marktübliche Konditionen.

15.2.3 Total der Entschädigungen für die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung
Die Gesamtentschädigungen an die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung Gruppe sind aus der nachfolgenden Tabelle ersichtlich:

15.2.4 Höchste Einzelgesamtentschädigung
Die höchste ordentliche Einzelgesamtentschädigung für das Berichtsjahr entfällt auf Erich Walser. Sie beträgt insgesamt CHF 1 135 757 und setzt sich zusammen aus dem Gesamtgehalt als CEO von CHF 648 620 bis Ende August 2007: fix CHF 400 380, variabel CHF 200 000, Sonderbonus von CHF 48 240 in Form von 134 auf drei Jahre gesperrte Aktien zum Börsenkurs von CHF 360 vom 13.3.2008, aus dem Honorar als Präsident des Verwaltungsrates von CHF 385 455: fix bis Ende August auf einer Basis von fix CHF 250 000, ab September auf einer solchen von CHF 500 000, entspricht CHF 361 335, variabel CHF 24 120 in Form von 67 auf drei Jahre gesperrte Aktien zum Börsenkurs von CHF 360 vom 13.3.2008, sowie aus Beiträgen des Arbeitgebers an Vorsorgeeinrichtungen von CHF 101 682. Im Hinblick auf die für die vorzeitige Pensionierung zu finanzierenden Überbrückungs- und vollen Rentenbezüge wurden an die Vorsorgeeinrichtungen zusätzlich CHF 1 490 777 entrichtet.

Die höchste ausserordentliche Einzelgesamtvergütung von total CHF 2 851 102 in Form von im Berichtsjahr bereits erfolgten sowie noch ausstehenden Leistungen entfällt auf Roland Geissmann in Bezug auf seinen Rücktritt von den langjährigen und mit Erfolg ausgeübten Funktionen (CFO und stellv. Vorsitzender der Geschäftsleitung Gruppe) und seiner vorzeitigen Pensionierung bei vollen Überbrückungs- und Rentenbezügen aus der ordentlichen Pensionskasse.